راهنمای جامع مالیات استرالیا برای مهاجران جدید با قوانین تکالیف و فرصت‌های مالیاتی آشنا شوید و آسوده خاطر مالیات خود را مدیریت کنید.
استرالیا سرزمین فرصت‌ها با آغوشی باز پذیرای مهاجران از سراسر جهان است.
اما ورود به یک کشور جدید علاوه بر هیجان و ماجراجویی مستلزم آشنایی با قوانین و مقررات آن به ویژه در زمینه مالیات است.
درک سیستم مالیاتی استرالیا برای تازه‌واردها از جمله وظایف و حقوقشان امری ضروری برای یک شروع موفقیت‌آمیز و بدون دغدغه است.
این مقاله راهنمای جامعی است برای درک بهتر این سیستم و نحوه مدیریت امور مالیاتی در این کشور پهناور.
در استرالیا مالیات نقش مهمی در تامین بودجه خدمات عمومی مانند بهداشت آموزش زیرساخت‌ها و رفاه اجتماعی ایفا می‌کند.
سیستم مالیاتی این کشور بر اساس درآمد افراد و کسب‌وکارها استوار است.
به عبارت دیگر هرچه درآمد شما بیشتر باشد مالیات بیشتری نیز پرداخت خواهید کرد.
درک این اصل اساسی اولین گام در شناخت سیستم مالیاتی استرالیا است.
یکی از مهم‌ترین مفاهیم در سیستم مالیاتی استرالیا "شماره پرونده مالیاتی" یا "Tax File Number (TFN)" است.
این شماره یک شناسه منحصر به فرد است که توسط اداره مالیات استرالیا (ATO) به هر فردی که واجد شرایط پرداخت مالیات است اختصاص داده می‌شود.
داشتن TFN برای کار کردن دریافت حقوق و دستمزد و انجام بسیاری از معاملات مالی در استرالیا الزامی است.
بدون TFN کارفرمای شما موظف است بالاترین نرخ مالیات را از درآمد شما کسر کند.
برای دریافت TFN باید به صورت آنلاین از طریق وب‌سایت اداره مالیات استرالیا درخواست دهید.
فرآیند درخواست نسبتاً ساده است و معمولاً چند دقیقه بیشتر طول نمی‌کشد.
پس از تکمیل درخواست TFN شما به آدرس پستی شما ارسال خواهد شد.
مهم است که TFN خود را در جای امن نگهداری کنید و آن را فقط در صورت لزوم در اختیار افراد یا سازمان‌های معتبر قرار دهید.
علاوه بر TFN یکی دیگر از مفاهیم مهم در سیستم مالیاتی استرالیا "مالیات بر درآمد" یا "Income Tax" است.
مالیات بر درآمد مالیاتی است که بر درآمد حاصل از کار سرمایه‌گذاری و سایر منابع دریافت می‌شود.
نرخ مالیات بر درآمد در استرالیا پلکانی است.
به این معنی که با افزایش درآمد نرخ مالیات نیز افزایش می‌یابد.
برای مثال در سال مالی 2023-2024 اگر درآمد سالانه شما کمتر از 18,200 دلار استرالیا باشد هیچ مالیاتی پرداخت نخواهید کرد.
اما اگر درآمد شما بین 18,201 تا 45,000 دلار باشد 19 سنت به ازای هر دلار مازاد بر 18,200 دلار مالیات پرداخت خواهید کرد.
این نرخ‌ها به تدریج افزایش می‌یابند تا به بالاترین نرخ مالیات که 45 سنت به ازای هر دلار مازاد بر 180,000 دلار استرالیا است برسند.
محاسبه مالیات بر درآمد می‌تواند پیچیده باشد به ویژه اگر شما دارای منابع درآمدی مختلف باشید.
به همین دلیل بسیاری از افراد ترجیح می‌دهند از یک حسابدار یا متخصص مالیات کمک بگیرند.
حسابداران می‌توانند به شما در درک قوانین مالیاتی محاسبه مالیات قابل پرداخت و ارائه اظهارنامه مالیاتی کمک کنند.
یکی از جنبه‌های جالب سیستم مالیاتی استرالیا امکان کسر هزینه‌ها از درآمد مشمول مالیات است.
به این معنی که شما می‌توانید برخی از هزینه‌هایی که برای کسب درآمد متحمل شده‌اید را از درآمد خود کسر کنید و در نتیجه مالیات کمتری پرداخت کنید.
هزینه‌های قابل کسر مالیاتی می‌توانند شامل هزینه‌های مربوط به کار مانند هزینه‌های لباس کار آموزش سفر و تجهیزات باشند.
همچنین می‌توانید هزینه‌های مربوط به سرمایه‌گذاری مانند هزینه‌های مدیریت املاک اجاره‌ای و هزینه‌های مشاوره مالی را نیز کسر کنید.
برای کسر هزینه‌ها از درآمد مشمول مالیات باید مدارک و مستندات کافی برای اثبات هزینه‌ها داشته باشید.
این مدارک می‌توانند شامل رسیدها فاکتورها و صورتحساب‌ها باشند.
مهم است که تمام مدارک مربوط به هزینه‌های خود را به دقت نگهداری کنید.
در استرالیا سال مالی از اول جولای هر سال آغاز می‌شود و در 30 ژوئن سال بعد به پایان می‌رسد.
پس از پایان سال مالی شما باید اظهارنامه مالیاتی خود را به اداره مالیات استرالیا ارائه دهید.
مهلت ارائه اظهارنامه مالیاتی معمولاً 31 اکتبر هر سال است.
شما می‌توانید اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت آنلاین از طریق پست یا از طریق یک حسابدار ارائه دهید.
ارائه اظهارنامه مالیاتی به صورت آنلاین معمولاً سریع‌تر و آسان‌تر است.
اداره مالیات استرالیا دارای یک سیستم آنلاین به نام "myTax" است که به شما امکان می‌دهد اظهارنامه مالیاتی خود را به صورت آنلاین تکمیل و ارسال کنید.
اگر مالیات بیشتری از آنچه که باید پرداخت کرده‌اید کسر شده باشد اداره مالیات استرالیا مبلغ اضافی را به شما بازپرداخت خواهد کرد.
بازپرداخت مالیات معمولاً چند هفته پس از ارائه اظهارنامه مالیاتی انجام می‌شود.
علاوه بر مالیات بر درآمد در استرالیا مالیات‌های دیگری نیز وجود دارد که ممکن است برای تازه‌واردها مهم باشند.
یکی از این مالیات‌ها "مالیات بر کالا و خدمات" یا "Goods and Services Tax (GST)" است.
GST مالیاتی است که بر بیشتر کالاها و خدمات در استرالیا اعمال می‌شود.
نرخ GST در حال حاضر 10 درصد است.
هنگامی که شما کالا یا خدماتی را در استرالیا خریداری می‌کنید GST به قیمت آن اضافه می‌شود.
به عنوان مثال اگر شما یک دستگاه تلویزیون به قیمت 1000 دلار استرالیا خریداری کنید 100 دلار GST نیز پرداخت خواهید کرد.
برخی از کالاها و خدمات مانند مواد غذایی اساسی و خدمات بهداشتی از پرداخت GST معاف هستند.
اما بیشتر کالاها و خدمات مشمول پرداخت GST هستند.
یکی دیگر از مالیات‌های مهم در استرالیا "مالیات بر عایدی سرمایه" یا "Capital Gains Tax (CGT)" است.
CGT مالیاتی است که بر سود حاصل از فروش دارایی‌ها مانند املاک سهام و سایر سرمایه‌گذاری‌ها اعمال می‌شود.
اگر شما دارایی‌ای را با قیمت بالاتر از قیمتی که آن را خریداری کرده‌اید بفروشید باید بر سود حاصل مالیات CGT پرداخت کنید.
نرخ CGT مشابه نرخ مالیات بر درآمد است.
با این حال در برخی موارد می‌توانید از تخفیف‌هایی در نرخ CGT استفاده کنید.
به عنوان مثال اگر شما دارایی‌ای را به مدت بیش از 12 ماه نگهداری کنید می‌توانید از تخفیف 50 درصدی در نرخ CGT استفاده کنید.
درک سیستم مالیاتی استرالیا می‌تواند برای تازه‌واردها چالش‌برانگیز باشد.
اما با کمی تحقیق و کمک گرفتن از متخصصان می‌توانید به خوبی از این سیستم آگاه شوید و امور مالیاتی خود را به درستی مدیریت کنید.
یکی از بهترین راه‌ها برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد سیستم مالیاتی استرالیا مراجعه به وب‌سایت اداره مالیات استرالیا است.
این وب‌سایت اطلاعات جامعی در مورد قوانین مالیاتی نرخ‌ها و رویه‌های مالیاتی ارائه می‌دهد.
همچنین می‌توانید از طریق تلفن یا ایمیل با اداره مالیات استرالیا تماس بگیرید و سوالات خود را مطرح کنید.
علاوه بر این می‌توانید از یک حسابدار یا متخصص مالیات کمک بگیرید.
حسابداران می‌توانند به شما در درک قوانین مالیاتی محاسبه مالیات قابل پرداخت و ارائه اظهارنامه مالیاتی کمک کنند.
همچنین می‌توانند به شما در برنامه‌ریزی مالی و بهینه‌سازی مالیات کمک کنند.
انتخاب یک حسابدار مناسب می‌تواند تاثیر زیادی بر وضعیت مالی شما داشته باشد.
بنابراین مهم است که یک حسابدار با تجربه و معتبر را انتخاب کنید.
قبل از انتخاب یک حسابدار حتماً در مورد تجربه تخصص و هزینه‌های او تحقیق کنید.
به یاد داشته باشید که مدیریت صحیح امور مالیاتی نقش مهمی در موفقیت مالی شما در استرالیا ایفا می‌کند.
با درک قوانین مالیاتی استفاده از فرصت‌های کسر مالیاتی و دریافت کمک از متخصصان می‌توانید از پرداخت مالیات بیش از حد جلوگیری کنید و منابع مالی خود را به بهترین نحو مدیریت کنید.
امیدوارم این راهنما به شما در درک بهتر سیستم مالیاتی در استرالیا و مدیریت امور مالیاتی خود کمک کند.
با برنامه‌ریزی مناسب و دقت در جزئیات می‌توانید از یک شروع موفقیت‌آمیز در این کشور زیبا و پر از فرصت لذت ببرید.